楚雄彝族自治州商务局2024年度部门决算公开

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楚雄彝族自治州商务局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职责

按照政府批准的“三定”方案，楚雄州商务局为州政府组成部门，是主管全州市场体系建设，维护市场秩序和促进商品流通，主管商务服务业及行业管理，制定对外贸易、国际投资和流通政策，指导、促进国际经济合作，调控国内贸易市场的宏观经济管理的政府组成部门。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置10个内设机构，包括：办公室、市场秩序科、流通体系科、人事教育科、政策法规科、对外经济技术合作科、国际贸易科、贸易发展科、商务运行科、电子商务和信息化科我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为一级主管部门纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员26人。包括财政拨款开支经费的：公务员23人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计2人（离休2人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员34人（离休0人，退休34人）。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）多措并举推进消费持续回暖。一是以开展“消费促进年”为抓手，采取发放消费券、开展促销活动等方式，鼓励州内商贸企业积极参与省州系列线上线下促消费活动，不断挖掘释放州内消费潜力。二是全力推进全国第三批城市一刻钟便民生活圈试点和打造省级商业步行街4条、餐饮美食街区1条，培育消费新业态、新场景，提供消费新体验。三是深入推进消费品以旧换新，形式多样开展线上线下政策宣传和问题解答，引导企业再次叠加优惠措施，激发消费潜力。2024年全州家电家居、电动自行车以旧换新和汽车报废（置换）更新共发放补贴1.49亿元，带动消费11.93亿元。批发零售住宿餐饮四行业在全州GDP中现价比重和贡献率分别达到10.6%、21.9%，较2023年提高0.3、7.2个百分点，对全州GDP增长的支撑作用进一步增强。

（二）稳中有进推动外贸发展。一是提请州人民政府制定出台《楚雄州强外贸三年行动（2023-2025年）》，为推动全州外贸高质量发展提供政策保障。二是加强与滇中海关的合作关系，着力推进滇中海关驻楚雄办事处筹建工作，为外贸企业在通关、检验检疫等业务提供更加优质快捷服务。三是加强外贸市场主体培育。联合滇中海关筛选5家基础较好的企业开展AEO信用培育，指导14户企业申报并获得2024年促进外贸发展项目资金支持46.17万元，增强企业发展信心。全州有业绩的外贸企业达62户，外贸进出口额上亿元企业达3户。四是高质量组织参加南博会、进博会，协助做好南博会采购商赴楚雄开展考察洽谈。组织农产品出口企业报名参加“云品入港”国际市场开拓暨品牌宣介活动，助力楚品出滇入港。五是支持龙佰禄丰钛业有限公司利用自身资源和规模优势开展进料加工贸易，全州加工贸易实现较大突破，有力支撑了全州的贸易额。

（三）优化营商环境提高外资质量。一是严格落实“全国一张清单”管理要求，严格执行《外商投资准入特别管理措施（负面清单）（2024年版）》，确保“一单尽列、单外无单”。二是持续招大引强。积极引进中广核、大唐、云能投等大型企业投资绿色能源产业。三是按照省厅要求每月认真梳理可以到资、争取到资、跟踪服务十五外资项目。四是强化外资企业的跟踪与服务，对出现困难问题的企业及时跟踪掌握，积极协调解决；加强与发改（能源）、工信、投促等部门联动，进一步掌握全州外资项目落地到资情况；五是走访调研重点外贸外资企业20余户，及时掌握企业在经营发展中的困难和问题，积极协调有关部门帮助企业纾困解难；六是组织企业做好2023年外商投资企业联合年报工作，楚雄州共82户外资企业参加年报。七是高质量组织参加第8届南博会—国际精英云南行投资贸易洽谈会，并与凯信荣集团达成合作意向并签约。八是根据省商务厅通知要求和州人民政府安排，精心组织相关部门参加第二十四届中国国际投资贸易洽谈，宣传推介我州绿色食品加工、高原特色农业、冶金化工、生物医药和大健康产业。现场发放《楚雄州投资指南》等宣传资料200余册。九是联合农行举办政银企座谈会，解读外资政策，对外汇业务进行培训，进一步加强政银企沟通，优化营商环境，推动金融高水平服务楚雄州开放型经济发展。2024年，楚雄州新设外商投资企业13户，实际利用外资1007万美元。

（四）加快商贸流通基础设施建设。一是坚持“项目为王”理念，抓项目、促投资、打基础。牟定县物流集散中心、南华县县物流集散中心、元谋县物流集散中心等投入使用，永仁县永攀物流港农特产品配送中心启动运营，南华国际野生菌交易中心开市运营，姚安县乡村振兴花卉冷链物流集散中心、元谋县绿色食品产业园智慧冷链物流等专债项目有序推进。2024年实施商贸流通领域州级重大项目16个，完成投资7.54亿元。二是持续推进县域商业建设行动项目实施。楚雄州全力推进城乡流通能力建设典型经验，入选商务部2024年县域商业体系建设地方经验；楚雄市“农村客+乡村物流”破解农村物流瓶颈典型案例，成为全省唯一入选的全国县域商业“领跑县”典型案例。三是乡村集贸市场不断完善，支持农贸市场建设项目8个。

（五）推进电子商务稳步发展。一是加强电商人才培养。推进实施“兴楚电商创业领军人才培养计划”，2024年培养“兴楚电商创业领军人才”10名。二是发挥楚雄州新零售协会行业协会纽带作用，组织州内优质电商企业赴杭州参加中国（杭州）食品电商选品博览会，楚雄展区以“品尝+送+购”方式，充分展示楚雄州农特优产品资源，进一步激励电商从业者的信心。三是以落实《楚雄州促进电子商务高质量发展政策措施15条》为抓手，州、县两级电子商务公共服务中心、电商企业借助公众号、抖音、快手等新媒体平台，动员更多电商企业和网络主播参与电商直播带货活动和网上年货节，进一步推动楚雄农特产品线上销售。2024年全州共有网商22676户、年销售上千万的81户，实现网络交易额152.09亿元，同比增长11.98%；网络零售额44.75亿元，同比增长20.03%；农产品网络零售额15.62亿元，同比增长21.35%；全州7户跨境电商企业共实现跨境电商交易额938.42万元。

（六）全力维护商贸领域安全稳定。统筹发展和安全，抓好国家安全、意识形态、平安建设、全面依法治州等工作，切实维护商务领域和谐稳定，牢牢守住安全发展的底线。制定楚雄州商务系统安全生产治本攻坚三年行动实施方案（2024-2026年）和挂图作战重点目标任务清单，印发商务系统安全生产职责清单和安全生产工作清单，落实安全生产风险隐患全覆盖全链条常态化闭环管理实施办法（试行），开展商贸领域安全生产专项检查和整改，共检查商超、加油站、餐饮企业等商贸企业共800户，查出问题隐患364个，已完成整改，商务领域安全稳定。

（七）扛稳压实全面从严治党主体责任。坚持“围绕中心、服务大局”，充分发挥党组的领导作用和基层党组织的战斗堡垒作用，推进机关党的建设、党风廉政建设和业务工作深度融合，确保州委、州政府决策部署有效贯彻落实。以开展党纪学习教育为契机，深入开展清廉楚雄建设“十大行动”，推进“清廉商务”建设。认真落实“第一议题”、“双月报告”、定期听取各类问题整改报告等制度，扎实推进州委2023年党风廉政建设责任制检查考核反馈问题整改，一体推进不敢腐、不能腐和不想腐，为楚雄商务工作高质量发展提供坚强的政治保证。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

楚雄彝族自治州商务局2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出、无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

楚雄彝族自治州商务局2024年度收入合计9491257.72元。其中：财政拨款收入9491257.72元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少4606476.12元，下降32.68%。其中：财政拨款收入减少4606476.12元，下降32.68%，主要原因是2024年根据政策要求实行项目数控制，且2024年单位退休人员3名，财政拨款收入减少；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

二、支出决算情况说明

楚雄彝族自治州商务局2024年度支出合计9491257.72元。其中：基本支出7655134.03元，占总支出的80.65％；项目支出1836123.69元，占总支出的19.35％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少4606476.12元，下降32.68%。其中：基本支出减少1530998.28元，下降16.67%，主要原因是2024年单位退休人员3名，基本支出减少；项目支出减少3075477.84元，下降62.62%，主要原因是2024年根据政策要求实行项目数控制，项目支出减少；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障楚雄彝族自治州商务局机构正常运转的日常支出7655134.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7012039.53元，占基本支出的91.60％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费643094.50元，占基本支出的8.40％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障楚雄彝族自治州商务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1836123.69元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.楚雄州第四届餐饮美食竞赛及小吃节专项资金70000.00元，主要用于举办楚雄州第四届餐饮美食竞赛及小吃节。

2.楚雄州商务局2024年内部控制重点单位建设工作经费30000.00元，主要用于部门内部控制重点单位建设工作。

3.楚雄州2024年商贸流通业部门发展专项资金622741.35元，主要用于购买市场监测及商贸流通统计分析工作服、律师咨询服务、单位办公设备及网络设备维护服务、电子商务大数据监测与统计服务、档案电子化服务、并开展招商引资等工作。

4.2024年南博会工作经费85776.50元，主要用于2024年度南博会期间参会干部职工差旅费、办公费、租车费等支出。

5.2024年重点产业招商专班工作经费51744.24元，主要用于重点产业招商专班开展招商工作。

6.楚雄州商务局2024年老干部党支部工作经费6000.00元，主要用于老干部党支部开展支部活动。

7.死亡人员丧葬、抚恤资金269861.60元，主要用于发放死亡人员丧葬、抚恤金。

8.2024年上海市对口帮扶楚雄州项目资金700000.00，主要用于举办高原特色产销对接会，兑付参展企业参会补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

楚雄彝族自治州商务局2024年度一般公共预算财政拨款支出9491257.72元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少4606476.12元，下降32.68%,完成年初预算的85.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5640885.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的59.43%,完成年初预算的69.06%，主要用于楚雄州商务局机关保障工作正常运转的办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修维护费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、办公设备购置等日常支出；基本工资，津贴补贴等人员经费支出；为机关提供后勤保障的支出；开展招商引资工作相关支出；兑付参加展会企业补助；支付南博会期间相关支出；开展“沪滇协作”项目相关支出。造成预决算差异的主要原因是我单位2024年度单位退休人员3名，基本支出减少，部分项目在实施过程中严格执行厉行节约的有关规定，采取节支措施，改变项目实施方式造成资金结余。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

8.社会保障和就业（类）支出2312809.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.37%,完成年初预算的114.46%。主要用于单位职工养老保险等经费支出。造成预决算差异的主要原因是我单位2024年度单位退休人员3名，职业年金较上年增长较快。

9.卫生健康（类）支出394747.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.16%,完成年初预算的96.37%。主要用于单位职工基本医疗保险、大病医疗保险等经费支出；造成预决算差异的主要原因是我单位2024年度单位退休人员3名，医疗保险缴费有所减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

12.农林水（类）支出700000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.38%,完成年初预算的100.00%。主要用于举办高原特色产销对接会，兑付参展企业参会补助。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

19.住房保障（类）支出442816.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.67%,完成年初预算的90.11%。主要用于单位职工公积金支出。造成预决算差异的主要原因是我单位2024年度单位退休人员3名，住房公积金缴费有所减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000.00元，决算为37268.70元，完成年初预算的62.11%；支出决算较上年减少7581.30元，下降16.90%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29422.72元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的78.95%，完成年初预算的98.08%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为7845.98元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的21.05%，完成年初预算的26.15%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少577.28元，下降1.92%；公务接待费支出决算较上年减少7004.02元，下降47.17%；具体是国内接待费支出决算7845.98元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7004.02元，下降47.17%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出；

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为60000.00元，支出决算为37268.70元，完成年初预算的62.11%，支出决算较上年减少7581.30元，下降16.90%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29422.72元，完成年初预算的98.08%；公务接待费支出年初预算为30000.00元，决算为7845.98元，完成年初预算的26.15%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是楚雄州商务局严格按照中央八项规定要求，严格压缩“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少577.28元，下降1.92%；公务接待费支出决算减少7004.02元，下降47.17%，具体是国内接待费支出决算7845.98元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少7004.02元，下降47.17%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是楚雄州商务局严格按照中央八项规定要求，严格压缩“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待16.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次131.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于完成州委、州政府的工作任务以及接待上级部门到我州调研、检查、培训、指导工作，各县商务系统人员来汇报工作及报送材料发生的用餐费等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

楚雄彝族自治州商务局2024年机关运行经费支出643094.50元，比上年减少100685.02元，下降13.54%,主要原因是落实州委、州政府习惯过紧日子的要求，进一步压减机关运行经费，本年度水费、电费、邮电费、维（护）修费、物业管理费、会议费、培训费、劳务费等费用均较上年有所减少。单位机关运行经费主要用于办公费51527.00元，水费17000.00元，电费17000.00元，物业管理费36000.00元，差旅费50000.00元，公务接待费7845.98元；劳务费38400.00元；工会经费57378.80元；福利费10150.00元；公务用车运行维护费29422.72元；其他交通费用304170.00元；其他商品和服务支出24200.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，楚雄彝族自治州商务局资产总额1510166.99 元，其中，流动资产722625.25 元，固定资产657325.42 元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产130216.32 元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少592639.45元，其中固定资产减少210250.15元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额29204.72元，其中：政府采购货物支出9000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出20204.72元。授予中小企业合同金额19204.72元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表。

（二）部门整体支出绩效自评表详见附表。

（三）项目支出绩效自评表详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

【部门决算】各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

【行政运行】反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

【一般行政管理事务】反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

【未归口管理的行政单位离退休】反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

【工资福利支出】反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

【商品和服务支出】：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

【对个人和家庭的补助】反映政府用于对个人和家庭的补助支出，主要包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助，奖励金等。

【公务接待费】反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用

【委托业务费】：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

【公务用车运行维护费】反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

【抚恤金】反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金，以及按规定开支的机关事业单位职工和离退休人员丧葬费。

【生活补助】反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工遗属生活补助，长期赡养人员补助等。

监督索引号53230003400301111